Comment optimiser sa trésorerie et sécuriser ses créances ? L’affacturage est une solution de financement prise en compte par de nombreuses entreprises. Mais face à la diversité des offres, le choix entre l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours peut s’avérer complexe. Cet article vous propose un éclairage sur ces deux options afin de vous aider à faire le bon choix pour votre entreprise.
Comprendre l’affacturage
L’affacturage est une technique de financement qui permet aux entreprises de céder leurs factures à un organisme spécialisé appelé société d’affacturage ou factor. En contrepartie, cette société verse rapidement au cédant un montant correspondant à la valeur des factures cédées, déduction faite d’une commission. Ainsi, l’entreprise peut améliorer sa trésorerie en obtenant rapidement des liquidités à partir de ses créances clients. Par ailleurs, le factor peut prendre en charge la gestion du poste clients et assurer les risques d’impayés.
Affacturage avec recours : définition et fonctionnement
L’affacturage avec recours, également appelé affacturage classique, est la forme la plus courante d’affacturage. Dans ce cas, la société d’affacturage se réserve la possibilité de demander au cédant de rembourser les sommes avancées en cas de défaillance du débiteur. Autrement dit, l’entreprise reste responsable des créances cédées.
Le fonctionnement de l’affacturage avec recours est simple : lorsque l’entreprise cède ses factures au factor, ce dernier lui verse généralement un montant représentant 70% à 90% du montant des factures. Le solde est versé une fois que le factor a été payé par le client, déduction faite d’une commission d’affacturage et éventuellement d’une commission de financement.
Affacturage sans recours : définition et fonctionnement
A l’inverse, l’affacturage sans recours (ou non-recourse) consiste pour la société d’affacturage à prendre en charge les risques d’impayés liés aux créances cédées. En cas de défaillance du débiteur, le factor ne peut pas demander au cédant de rembourser les sommes avancées. L’entreprise transfère ainsi le risque d’impayé au factor.
Cette solution est particulièrement adaptée aux entreprises ayant un nombre important de clients ou dont les clients présentent des risques financiers plus élevés. Toutefois, il faut souligner que l’affacturage sans recours implique généralement des coûts plus élevés en termes de commission d’affacturage et de garantie contre le risque d’impayé.
Les critères pour choisir entre affacturage avec ou sans recours
Pour trancher entre ces deux options, plusieurs critères doivent être pris en compte :
- Le profil de votre clientèle : si vos clients sont nombreux et présentent des risques financiers variés, l’affacturage sans recours peut être une solution intéressante pour sécuriser vos créances. A l’inverse, si vous travaillez avec peu de clients et que ceux-ci sont solides financièrement, l’affacturage avec recours peut suffire.
- Votre tolérance au risque d’impayé : si vous êtes prêt à assumer les risques d’impayés liés à vos créances, l’affacturage avec recours peut être une option moins coûteuse. En revanche, si vous souhaitez externaliser ce risque, l’affacturage sans recours sera plus adapté.
- Les coûts associés : comme évoqué précédemment, l’affacturage sans recours implique des coûts plus élevés que l’affacturage avec recours. Il est important de comparer les offres des différents factors et de prendre en compte ces coûts dans votre décision.
Conclusion : un choix à adapter selon les besoins de votre entreprise
En somme, le choix entre affacturage avec recours ou sans recours dépendra avant tout des spécificités de votre entreprise et de ses besoins en termes de gestion du poste clients et de sécurisation des créances. Il est essentiel de bien étudier les offres proposées par les sociétés d’affacturage et d’évaluer les avantages et inconvénients de chaque option avant de prendre une décision. N’hésitez pas à vous entourer de conseils professionnels pour vous accompagner dans cette démarche.
